PPK в Польше: как копить на пенсию с работодателем и государством
Недавно читатели рассказали Dzik-у, как копят на пенсию. Один из участников опроса упомянул, что дополнительно входит от работодателя в PPK (PKO TFI).
Рассказываем в общих чертах, что такое PPK, и чем эта программа можем быть полезна.
Что такое PPK
PPK расшифровывается как «Pracownicze Plany Kapitałowe». Это добровольная система долгосрочных сбережений, доступная всем сотрудникам. Причём она создается не работником единолично, а совместно — с участием работодателя и государства.
Кто не обязан внедрять PPK:
- предприниматели со статусом mikroprzedsiębiorcy;
- предприниматели, которые реализуют Pracownicze Programy Emerytalne (PPE, объясним это ниже👇), к которым присоединилось минимум 25% работников. Но только если взносы составляют не менее 3,5% вознаграждения, и программа не приостановлена на 90+ дней.
ИПшники тоже не обязаны делать взносы на PPK. Но если вы наймёте хоть одного работника, то будете обязаны учредить.
Окей, что такое PPE?
PPE — это форма групповых добровольных накоплений на старость. Она предназначена для сотрудников в фирмах, где работодатель решил запустить и профинансировать такую программу.
Взносы от работодателя (не более 7% от зарплаты сотрудника) и добровольные дополнительные взносы от работника (в 2024-м максимум был 35 208 злотых) идут в выбранное финансовое учреждение.
Оно управляет этими средствами, пока вы не выразите желание их забрать (в 60, максимум, 55 лет; после 70 выплата произойдёт автоматически).
Снять деньги досрочно можно, если программу ликвидируют, или если вы уволитесь. Тогда средства стоит перевести на IKE или в PPE от другого работодателя. Иначе придётся передать 30% взносов работодателя в ZUS и уплатить 19% налога.
Возвращаемся к PPK
PPK распространяется на совершеннолетних работников, работающих по договорам, с которых уплачиваются обязательные взносы на пенсию и по инвалидности (składki emerytalno-rentowe).
Люди до 55 лет автоматически зачисляются в PPK, если они не откажутся в письменной форме (договор на PPK с людьми старше 55-ти, но младше 70-ти заключается по их желанию).
Работник может отказаться от уплаты взносов PPK. А потом передумать и вернуться.
Какой размер взносов?
Кубышка по PPK пополняется с трёх сторон: работник, работодатель и государство.
Базовый взнос составляет 2% от заработной платы для работника и 1,5% для работодателя. По желанию, можно делать и дополнительные взносы: до 2,5% от зарплаты со стороны работодателя и до 2% от работника.
Основной взнос, финансируемый участником PPK, может по его заявлению составлять менее 2% зарплаты, но минимум 0,5%, если совокупный доход участника из различных источников в этом месяце не превышает суммы, равной 1,2-кратному размеру минимальной зарплаты.
Кроме того, государство должно субсидировать PPK на 240 злотых в год (если совокупные взносы участника за данный год составили не менее 3,5% от шестикратного размера минималки). И в первый год сотрудники также получат велком-выплату в размере 250 злотых.
Кто управляет деньгами?
Договор управления PPK заключается с финансовым учреждением из официального списка.
Средства со счетов участников PPK размещаются в инвестиционных фондах, которые дифференцируют уровень риска в зависимости от вашего возраста (чем ближе к 60-ти, тем безопасней).
Мнение о PPK от экономиста Марцина Ивуча
А если я захочу забрать свои деньги раньше?
Сотрудник может в любой момент оформить возврат средств с аккаунта PPK. А ещё снять часть денег в случае тяжёлой болезни или «одолжить» всю сумму на 5-15 лет для выплаты первоначального взноса на ипотеку (для людей младше 45-ти).
Если участник PPK просто подал заявление о возврате средств до 60 лет, то ему их вернут за исключением:
- налога на прирост капитала (19%);
- 30% средств, поступивших от взносов работодателя (они уйдут в ZUS);
- средств, поступивших от государственных доплат.
- Что такое IKE и IKZE, и чем они отличаются?
- Как читатели копят на пенсию: раз и два
