Деньги

IKE и IKZE в Польше: отличия, лимиты и условия для иностранцев

Анна Колосова

30 нояб. 2024 — 2 мин. чтения

В комментариях часто встречаются вопросы вроде: чем отличаются IKE и IKZE, и какой счёт лучше выбрать?

По мнению Dzik-а, каждый должен сделать выбор самостоятельно, исходя из своего возраста, накоплений, стратегии инвестирования и т.д. Но мы можем дать краткое описание каждого конта, а также привести ссылки на полезные ресурсы, чтобы вы получили общее представление о теме разговора.

Внимание! Все ссылки кликабельны и содержат полезную информацию!

Что такое IKE и IKZE?

IKE расшифровывается как Indywidualne Konto Emerytalne (индивидуальный пенсионный счёт). IKZE — как Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (индивидуальный счёт обеспечения пенсии).

Это государственные программы, которые можно назвать дополнительной пенсией. Но, по факту, это не самостоятельная программа, а, скорее, налоговая обёртка.

Так, вы «упаковываете» в программу ETF, акции, облигации или банковские депозиты. Однако что будет с ними дальше, зависит от выбранной программы.

Чем отличаются IKE/IKZE от пенсии от ZUS-а?

Если кратко, то средства по IKE/IKZE хранятся на личном счету, тогда как деньги по ZUS хранятся на их конте.

Также вы вправе управлять средствами IKE/IKZE по своему усмотрению и передавать их по наследству (хотя и в ZUS есть наследники). А ещё вы можете договориться на единовременную выплату всех накопленных средств по достижению возраста или же на рассрочку (в случае IKZE это будет минимум 10 лет).

Какие условия в IKE?

Если вы подождёте до 60 лет (или 55-ти, если выйдете на пенсию раньше) и будете делать взносы на протяжении как минимум 5 лет, то вас освободят от налога в размере 19% на прирост капитала (так называемый налог Belki).

Но снять деньги (или же их часть) можно в любой момент. Просто до достижения нужного возраста придётся уплатить на снятую сумму 19% налога (на прирост капитала).

Максимальная сумма взноса в IKE в 2024 году составляет 23 472 злотых.

Чем это выгоднее, чем обычный брокерский счёт? Тем, что вы не будете платить налог на прирост капитала «попутно», а также повысите антиинфляционную защиту своих денег, утверждает экономист Марцин Ивуч.

Ссылка на блог пана Ивуча, где много полезной информации об IKE, расчётов и графиков

Какие условия в IKZE?

Здесь идея в том же, то есть, избавить вкладчика от налога в 19%.

В чём отличие от IKE:

иные лимиты: в случае с IKZE — 14 083,20 злотых для предпринимателей (самозанятых) и 9 388,80 злотых для остальных;
другой лимит возраста: 65 вместо 60 (или хотя бы 55-ти);
другая налоговая льгота: если вы дождётесь 65-ти и будете делать взносы как минимум на протяжении 5 лет, то выведенные средства станут облагаться фиксированной ставкой налога в размере 10%;
в случае с IKZE сумму взносов можно вычесть из налоговой базы в PIT (рычалтовцам тоже);
как и с IKE, вы можете снять средства раньше срока. Но с IKZE вам придётся снять всю сумму целиком + заплатить подоходный по налоговой шкале.

Особенности ведения IKE/IKZE для иностранцев

Формально, иностранцы тоже могут открыть счёт IKE/IKZE в банке, TFI, у брокера и т.д. Но на практике цвет нашего паспорта тоже играет свою роль.

Если вы уже получили польское гражданство, то никаких проблем. Но в отношении беларусов действуют ограничения.

К примеру, в чате экспатов пишут, что некоторые брокеры ограничивают возможность покупки в EUR из-за санкций (так, беларусу в BOSSA сказали, что ему нельзя покупать даже фонды, инвестирующие в евро). Это, безусловно, следует учитывать.

Также внимательно изучите условия открытия счетов у своего брокера и спросите у техподдержки, что будет, когда ваша карта побыту/паспорт истекут. Скорее всего, вам тогда заморозят операции по счёту. Но подобные вещи лучше знать точно.