Польша запускает личный инвестиционный счёт OKI с налоговыми льготами

Министр финансов Польши Анджей Доманский анонсировал запуск Osobiste Konto Inwestycyjne — личного инвестиционного счёта. Вклады до 100 000 злотых будут освобождены от налога на прирост капитала (в том числе если будет создан ETF на биткоин). Новый инструмент призван защитить сбережения граждан от инфляции, пишет businessinsider.

Когда заработает?

Ожидаемый запуск — середина 2026 года. Законопроект должен быть опубликован осенью 2025 года.

Структура и лимиты:

OKI будет разделен на инвестиционную и сберегательную части.

• Инвестиционные фонды (акции, облигации, инвестиционные фонды и ETF) до 100 000 злотых налогом Belka облагаться не будут.
• Раздел сбережений (депозиты и сберегательные облигации) не будут облагаться налогом до максимальной суммы в 25 000 злотых. Оставшаяся необлагаемая налогом сумма (до 75 000 злотых) может быть использована для инвестиций.

Что после 100 000 зл?

Для инвестиций свыше 100 000 злотых будет применяться налог в размере 0,8–0,9%, но он будет взиматься со стоимости инвестиций, превышающей 100 000 злотых. Налог будет плавающим, а его ставка будет объявляться в ноябре каждого года.

Кому доступно?

OKI предназначен для добровольного использования (его будут предлагать банки и брокеры). Любой, кто им не пользуется, будет платить стандартный налог Belka в размере 19% на сбережения и инвестиции.

Снять деньги со счёта OKI можно будет в любое время. Даже если вы внесёте деньги на счёт OKI на неделю или месяц, вы получите налоговое освобождение.

Как это будет работать (пример кейса):

При инвестиции в размере 50 000 злотых и доходности 5% текущий налог на прирост капитала составит 475 злотых. При использовании счёта OKI этот налог будет равен нулю. Однако, если доходность инвестиций составляет 10%, эта выгода при той же вложенной сумме ещё больше. Налог составит 950 злотых, а при использовании счёта OKI налог будет равен нулю.

Потенциал роста:

OKI будет применяться только к новым фондам, новым сбережениям. Министерство финансов оценивает, что OKI получит около 100 млрд злотых.